תהליך הסליקה בעסק

הצלחתה של חברה עסקית בראש ובראשונה נמדדת ביכולת להכניס תזרים מזומנים העולה על הוצאות החברה בהתנהלות השוטפת. כל חברה מחשבת בקפידה את ההוצאות וההכנסות שלה, אך כאשר מדובר בעסקים קטנים כל הוצאה יכולה להכריע בדבר קיומו של העסק. עסקים קטנים עשויים תוך פרק זמן קצר להרגיש מחנק תזרים מזומנים ובתוך כך להתמוטט ולפשוט את הרגל בתוך ימים ספורים. על כן, כל העלויות והעמלות של שימוש במערכת סליקת כרטיסי אשראי, צריכות להיות מחושבות בקפידה תוך מטרה להקטין את העלויות ולייעל את כל הקשור בתהליך הסליקה אותו העסק מציע ללקוחותיו. המטרה המרכזית של בעל העסק הקטן היא תזרים מזומנים יציב, בעידן של שימוש הולך וגובר בכרטיסי אשראי, סליקת אשראי ומתן תזרים מזומנים על ידי כך לעסק הקטן היא קריטית מאין כמוה.

כמה זה עולה לנו?

סליקת כרטיסי אשראי וקבלת מזמן מלא על העסקאות היא בהחלט המענה האולטימטיבי למניעת מחנק אשראי בעסקים קטנים ובינוניים. כל עסק אשר מגיע להחלטה כי הוא מעוניין לאפשר ללקוחותיו  לרכוש ממוצריו ושירותיו באמצעות כרטיס אשראי, חייב להיות מודע לכל העלויות הכרוכות בתהליך זה. חלק מאותן עלויות באות לידי ביטוי בפתיחת תיק בכל אחת מחברות האשראי, עמלת המינימום אותה גובה כל חברת אשראי, ישנם עלויות הכרוכות בסירוב חברות האשראי לעסקה זו או אחרת. חברות מקצועיות מציעות שירותי השוואת עמלות שיכולות לחסוך לבית העסק סכומי כסף ניכרים. השוואת עמלות סליקה זהו שירות חשוב מאוד בעיקר לעסקים קטנים המחשבים כל הוצאה בקפידה. בנוסף, חשוב לדעת כי כיום ישנן חברות אשר מאפשרות לעסקים להימנע או לצמצמם את כל אותן עלויות וקשיים ולכן חשוב מאוד לברר מה כל חברה מציעה וכיצד מתבצע תהליך הסליקה.

מהו תהליך הסליקה בעסק?

לפני שאנו רצים להשתמש בשירות כה חשוב לעסק חשוב בראשית הדברים להבין את התהליך וכיצד הוא עובד. הבנת התהליך של הסליקה והאפשרויות השונות העומדות בפני העסק הקטן יכול להשפיע בצורה ניכרת על פתיחת האפשרויות בפני לקוחותיו תוך צמצום בהוצאותיו. כל עסק אשר מעוניין באפשרות סליקה חייב לפנות אל חברות האשראי שיכבדו את התשלום של הלקוחות שלהם. בפנייה אל חברת האשראי העסק חייב לקבל מספר ספק, דבר המעיד על כך שחברת האשראי נתנה ללקוח אישור להשתמש בשירותיה. חשוב לדעת כי לא כל עסק יכול לקבל מספר ספק, שכן כל חברת אשראי מציבה את התנאים שלה. התנאי הראשון הוא תמיד שהעסק יוכיח כי מדובר בעסק חוקי מבחינת הרשויות ויציג בפני החברה את תעודת העוסק פטור שלו, עוסק מורשה או חברה בע"מ. רק לאחר צעד זה, כל חברת אשראי תתחיל בבדיקת הפעילות של העסק, המלאי שלו ונתונים נוספים ובהתאם לשיקוליה תחליט אם היא מעוניינת לקבל אותו לשורותיה.

כיום ישנם חברות רבות למתן שירותי סליקה שילוו את בית העסק בכל התהליך, ישלחו נציג שינהל את המשא ומתן עם חברות האשראי עבור בית העסק. בעידן בו הטכנולוגיה בעולם הסליקה לא מפסיקה להתפתח, יש לקחת בחשבון כי כיום יש אפשרויות שונות, כמו למשל סליקה באמצעות מכשיר נייד, סליקה באמצעות האינטרנט, קופה רושמת ועוד.

למידע נוסף אודות תהליך הסליקה בעסק.

רישום תנועות יומן – כללים ודגשים

פקודות יומן משמשים את העולם החשבונאי ככלי תקשור כפי שהשפה העברית משמשת אותנו לתקשר זה עם זה. כאשר אנו עוסקים בשפה העברית לדוגמא, אנו מכירים קבוצה של חוקים וכללים הנוגעים לאותה שפה: עבר, הווה ועתיד. שימוש נכון בכללים יביא לכך שנבין זה את זה, כך גם ברישום תנועות יומן, עלינו לשמור על הכללים.

השפה החשבונאית היא אולי השפה הקלה מכולם, שכן כל פקודות היומן מורכבים משתי מילים: חובה וזכות. כן, כל שפת פקודות היומן מורכבות משתי מילים! רואים הכי פשוט בעולם, רק שתי מילים המהווים את הבסיס לשפה החשבונאית.

החובה והזכות משמשים כלי לצורך רישום אותם אירועים חשבונאיים. החובה משמשת לצורך תיאור הוצאה או גידול בנכס, בעוד הזכות משמשת לתיאור הכנסה או גידול בהתחייבות. כל פקודות היומן נדרשות להתאזן: רישום דו צדדי של אירוע אשר התרחש באמצעות רישום כפול של חובה וזכות.

רישום תנועות היומן הינו נתבך חשוב ומרכזי בניהול פעילותו החשבונאית של בית העסק. על כן חשוב לבצע את הרישום בצורה יסודית וקפדנית. רישום פקודות יומן הינו חלק אינטגרלי חשבונאי הקיים בכל עסק מקטן ועד גדול. להלן מספר דגשים עליהם יש לשים לב, לרישום תנועות יומן באופן יסודי ומקצועי.

תאריך החשבונית: בכל תנועות היומן יש לרשום את תאריך המסמך (תאריך החשבונית)

בשדה המיועד, בדרך כלל זהו השדה הראשון בתנועת היומן.

מספר החשבונית: בכל תנועות היומן של מסמכי מכירה (חשבוניות ללקוחות) ומסמכי הרכש (חשבוניות מספקים)  יש לרשום את מספר החשבונית בשדה המתאימים.

חשבון ייצוא: אם הייצוא כולל רשומון ייצוא, יש לרשום את מספר הרשומון בשדה אסמכתא המיועד לכך. אם הייצוא אינו כולל רשומון ייצוא אז בדרך כלל אין צורך במילוי השדה.

רשומון ייבוא: ברישום רשומון ייבוא, יש צורך לפתוח במערכת הנה"ח כרטיס חשבון עבור מע"מ (תשומות יבוא )בנוסף לכרטיס מע"מ תשומות ( עבור התשומות בגין הייבוא )כלומר, המע"מ שמשלמים עבור הטובין שהתקבלו מחו"ל(. תנועת היומן של רשומון הייבוא צריכה להיות לחובת כרטיס מע "מ תשומות ייבוא הנ"ל.

חשבוניות ללקוחות מזדמנים: כאשר לקוח מזדמן מעוניין לקבל חשבונית מס לצורך קיזוז

מע"מ תשומות, אם סכום החשבונית לפני מע"מ הוא לפחות 5,000 ₪ יש לפתוח ללקוח

כרטיס חשבון, לעדכן בו את מספר העוסק של הלקוח, ולהפיק את החשבונית לכרטיס חשבון

זה. תנועות היומן של חשבוניות מכירה ללקוחות מזדמנים נראות כמו חשבוניות רגילות ,

למעט ההבדל שלעיל, מחייבים כרטיס לקוחות מזדמנים במקום כרטיס לקוח בעל מספר

עוסק מורשה.

תנועות יומן של מכירות קופה רושמת:

כאשר מוכרים באמצעות מחשב נקודת מכירה, POS ,כל תלוש הוא חשבונית מס, ונרשם ע"י תנועת יומן נפרדת. לעומת זאת, תנועות היומן של מכירות קופה רושמת נרשמות על סמך הסכומים בצובר Z. דרישת רשות המסים היא שתנועות יומן של מכירות קופה רושמת יכללו לא רק את סכום המכירה, אלא גם את כמות התלושים. בעת הפקת דוח 874 החדש תוכנת ניהול תנועות היומן קוראת את כמות תלושי המכירה.  שימו לב כי כרטיס קופה, הנגדי למכירות מקופה רושמת, צריך להיות שונה מכרטיס קופה שמופיע בתנועות של מכירות ללקוחות מזדמנים באמצעות חשבוניות מס וקבלה. 

עמלות סליקה בעסק

כל אחד מאתנו מחזיק אותם בארנק שלו - וכל המרבה בהם הרי זה משובח. כיום, דומה כי לא ניתן אפילו לחשוב על התנהלות כלכלית ללא כרטיס אשראי, ורצוי כזה המעניק גם שורה ארוכה של הטבות. אחרי הכול, כרטיסי האשראי נוחים, זמינים ומאפשרים לנו לבצע עסקאות באופן הפשוט ביותר. סליקת כרטיסי אשראי לבתי העסק הינה שירות חובה כיום על מנת להכניס תזרים מזומנים להתנהלות השוטפת והרווחית של העסק. יחד עם זאת השירות עולה לעיתים לא מעט ועמלות הסליקה מחייבות השוואה והבנה בתחום על מנת לא להוציא יותר ממה שצריך.

חברות הסליקה מעלות תעריפים לבתי העסק, בשעה שניתן היה לצפות דווקא להפחתה בעמלות. זאת מכיוון שהעלויות של חברות הסליקה נמצאות במגמת ירידה בעקבות החלטת בית הדין להגבלים עסקיים על הפחתה מדורגת של העמלות שעל חברות הסליקה לשלם לגופים המנפיקים.

בפועל מתברר כי הנהנים העיקריים מהחלטת בית הדין להגבלים עסקיים על הפחתת העמלה הצולבת הם הגופים הגדולים במשק, המחזיקים בכוח מיקוח שמאפשר להם לדרוש, ולקבל, הפחתה של עלויות הסליקה. אך מנגד, כדי לפצות את עצמן על הורדת העמלות לעסקים הגדולים, חברות כרטיסי האשראי העלו את תעריפי הסליקה לעסקים הקטנים - כך שעמלת הסליקה הממוצעת יורדת, אך הפער בין העמלות שמשלמים העסקים הקטנים לאלו שמשלמים הגדולים דווקא התרחב.

במציאות שכזו אין מנוס מקבלת שירותי סליקה מחברות מקצועיות המנוסות בתחום סליקת אשראי בעסק, כאלו שידעו לנהל עבור בית העסק את ההתקשרות עם חברות האשראי הגדולות ובכל יוכל בית העסק ליהנות מעמלות סליקה נמוכות הרבה יותר אמלא ביצע את ההתקשרות בעזרת חברות הסליקה השונות.

בתי עסק מדווחים כי כלל חברות הסליקה פועלות מולם בחוסר שקיפות ותוך ערפול מחירים. הדו"חות שחברות הסליקה שולחות לבתי העסק מציינים רק את גובה העמלות בשקלים, ללא פירוט בגין מה נגבו. התעריף באחוזים כלל לא מופיע בדיווח לבתי העסק. חלק מבתי העסק מדווחים כי גם ניסיון לברר את שיעור עמלת הסליקה דרך מוקדי שירות הלקוחות לא מעלה תוצאות, שכן בחלק מהחברות מערכת המחשוב תוכנתה כך שנציגי השירות אינם יכולים להיחשף לשיעורי העמלות, גם לאחר שבית העסק עובר הליך הזדהות טלפוני מול החברה. נציגי השירות מוסרים לבתי העסק כי לא ניתן למסור מידע זה בטלפון. כך, כאשר בית עסק מעוניין לבדוק את הכדאיות של מעבר לחברת סליקה אחרת, הוא נקל בקושי רב - שכן החברה הנוכחית שדרכה הוא סולק מציגה בפניו את התעריף שנגבה ממנו בשקלים - ואילו ההצעה מהמתחרה היא בתעריף הנקוב באחוזים.

חברות הסליקה הוקמו בדיוק לשם כך, מניעת הפתעות ללקוח וניהול תקין, מאובטח ומשתלם לבית העסק. חברת הסליקה היא זו ש"סוגרת את הוואקום" בין בית העסק לבין שב"א ויוצרת סביבה מאובטחת לפעילות אשראי. החברה נדרשת לעמוד בתקן אבטחת המידע בכדי למנוע דליפת מידע והונאות אשראי.

חברות הסליקה מציעות לעסק מגוון פתרונות סליקה רחבים ומקיפים על מנת שתוכלו להעניק ללקוחות שירות טוב יותר ואיכותי יותר. למקצועיות שבהן יש יכולת לחבר את הלקוח למגוון מערכות ניהול בקלות ובמהירות והכל על מנת לשפר לכם את הנוחות בעבודה. תוכלו ליהנות ממודול  דוחות מתקדם ומפורט המציג את כל המידע הדרוש לניהול ההכנסות מכרטיסי אשראי.